Allgemeine Boxfunktionen, Richtlinien und Management

Der Allgemeine Box Es ist ein Hilfsbuch, in dem alle Transaktionen von Einnahmen und Zahlungen in bar, einschließlich Einlagen und Bankretreats, gespeichert werden. Es ist das Hauptinformationslager im Zusammenhang mit dem Bargeld eines Unternehmens.

Unternehmen teilen den allgemeinen Fonds in zwei Segmente ein: die Auszahlung von Bargeld, bei denen alle Barzahlungen wie Betriebskosten und Konten erfasst werden, und die Bargeldkosten, bei denen alle Bareinträge erfasst werden, z.

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Ein Unternehmen verwendet den allgemeinen Fonds, um die verschiedenen Bareinnahmen und Zahlungen zu überwachen, die durch ein Unternehmen reisen.

Informationen in der allgemeinen Box sind regelmäßig im größten Buch registriert. Es ist routinemäßig mit den Aufzeichnungen der Bank durch eine Bankabstimmung verglichen, um sicherzustellen, dass die Informationen im Buch korrekt sind.

Wenn es nicht korrekt ist, wird ein Anpassungseintrag erfolgt, um die allgemeine Box gemäß den Informationen der Bank zu stellen.

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Funktionen der allgemeinen Box

Die wirtschaftlichen Aktivitäten eines Unternehmens implizieren regelmäßig Geldeintritt und Ausstieg sowie Bargeldäquivalente. Die General Box hilft einer Unternehmensleitung, festzustellen, wie viel Geld das Geschäft zu einem bestimmten Zeitpunkt hat.

Mit diesen Informationen kann das Unternehmen den Kreditgebern seinen Cashflow -Status zeigen und somit sicherstellen, dass die wettbewerbsfähige Herausforderung effektiv gegenübersteht.

Der Cashflow konzentriert sich auf das Geld, das das Unternehmen für Investitions-, Betriebs- und Finanzierungsaktivitäten ausgibt.

In Unternehmen, die eine große Menge an Belastungs- und Bartransaktionen abwickeln, ersetzt der allgemeine Fonds ein separates Cash -Konto im größten Buch des Unternehmens.

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Unternehmen mit weniger Barzahlungen und Quittungen benötigen möglicherweise keine allgemeine Box und verwenden nur ein Bargeldkonto.

Buchhaltungsaufzeichnung

Die allgemeine Box wird verwendet, um Bareinnahmen und Zahlungen aufzuzeichnen. Arbeitet als Hilfsbuch.

Tickets im Zusammenhang mit Rezeption und Barzahlung werden zuerst in der allgemeinen Box registriert und dann auf den entsprechenden Buchkonten gezählt.

Darüber hinaus ist der allgemeine Fonds ein Ersatz für das Geldkonto im Buchhaltungsbuch. Wenn eine allgemeine Schachtel ordnungsgemäß bleibt, müssen Sie im Buchhaltungsbuch kein Geldkonto eröffnen.

Es gibt viele Gründe, warum ein Unternehmen Transaktionen mithilfe einer allgemeinen Box anstelle eines Geldkontos registrieren kann.

- Sie sind leicht zugänglich zu Geldguthaben.

- Fehler können durch Überprüfung leicht erkannt werden.

- Die Eingaben werden aktualisiert, da das Gleichgewicht täglich überprüft wird.

Richtlinien

Im geschäftlichen Kontext werden sichere Geldpolitik, insbesondere solche im Zusammenhang mit dem Scheck des allgemeinen Fonds.

Halten Sie das Geld von Geld für Zahlungen erhalten

Sie sollten niemals das Geld in die kleine Schachtel legen. Wird Fehler und Verwirrung in Buchhaltungsunterlagen verursachen.

Das gesamte Geld, das das Unternehmen betritt. Andernfalls kann es verwirrt werden, wenn der Geldbetrag in Einklang gebracht wird.

Geben Sie Quittungen des erhaltenen Geldes an

Die ordnungsgemäße Ausgabe von Quittungen hilft, das Unternehmen zu schützen, dass jemand das Geld verpackt hat, anstatt es einzulegen. Die Quittungen müssen mit Duplikat vornummeriert sein.

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Holen Sie sich Quittungen für Geld bezahlt

Manchmal ist es möglicherweise nicht möglich, Quittungen zu erhalten. Zum Beispiel beim Kauf von Artikeln in einem Markt.

In diesem Fall müssen die Kosten für jede Transaktion sofort festgestellt werden, um die Beträge nicht zu vergessen. Anschließend können sie an eine Barempfest übertragen werden, damit ein Manager sie autorisieren kann.

Bargeld bei der Bank einzahlt

Geld im Büro zu haben ist verlockend. Oft beginnt ein Betrug auf diese Weise.

Bargeld sollte bei der Bank schnell hinterlegt werden. Höchstens in den drei Tagen seines Empfangs.

Verfahren, um Bargeld zu erhalten

Um Menschen zu schützen, die mit Geld umgehen, sollten immer zwei Personen anwesend sein, indem sie Bargeld, Umschläge und andere Geldkästen eröffnen. Beide Personen müssen das Geld zählen und auch die Quittung unterschreiben.

Minimieren Sie die Geldtransaktionen

Die Box darf nur zur Zahlung von Zahlungen verwendet werden, wenn die anderen Methoden unmöglich sind. Das Ideal besteht darin, die Lieferantenkonten für die Zahlung der Rechnungen mit einer Bankübertragung zu konfigurieren.

Der Vorteil der Bezahlung mit Schecks besteht darin, dass in Form eines Bankstaates zusätzliche Datensätze vorhanden sind. Darüber hinaus garantiert es, dass nur autorisierte Personen Zahlungen leisten, was die Möglichkeit von Diebstahl oder Betrug verringert.

Fahren

Die allgemeine Box ist im Allgemeinen in eine Bareinbelastung und ein Diagramm von Bargeldauszahlungen unterteilt, wenn eine große Anzahl von Transaktionen vorliegt.

In einem kleinen Unternehmen, mit weniger Transaktionsvolumen im Zusammenhang mit Bargeld, werden alle Bargeldtransaktionen in einer einzigen allgemeinen Box erfasst.

Informationsprozess

Bargeldtransaktionen reisen durch verschiedene Phasen, bevor sie in einem Liquiditätsbericht fertig sind. Im Allgemeinen werden Geldkarten und -ausgaben über die Belastung und die Akkreditierung des Cash -Kontos erfasst.

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Zum Beispiel werden Kundengebühren durch Entlasten auf dem Bargeldkonto und Akkreditierung auf dem Konto der Forderungen gelöst. Informationen im allgemeinen Fonds werden in chronologischer Reihenfolge eingegeben, um die Suche nach Transaktionen zu erleichtern.

Anschließend geben Bargeldeingänge den Testbilanz ein, der die Zähler hilft, zu überprüfen.

Der dritte Schritt im Finanzinformationsprozess führt dazu, dass Bargeld im Unternehmensguthaben verbreitet wird.

Transaktionen Aufzeichnung

Der erste Eintrag der allgemeinen Box ist der anfängliche Gleichgewicht zu Beginn einer Buchhaltungsperiode. Jeder Eintrag muss ein Datum, einen Hinweis über die Kosten oder Quittung und den Gesamtbetrag der Transaktion enthalten.

Transaktionen des allgemeinen Fonds müssen ebenfalls auf die entsprechenden Konten oder Titel innerhalb des Hauptbuchs übertragen werden.

Zum Beispiel sind Zahlungen, die in bar für die erbrachten Dienstleistungen erhalten wurden, im Abschnitt „Vermögen“ des Hauptbuchs aufgeführt.

Barausgaben für Lieferungen und andere Geschäftsmaterialien werden als Ausgaben aufgeführt.

Ein Unternehmen muss den allgemeinen Fonds mit dem vom Finanzinstitut erhaltenen monatlichen Bankkonto in Einklang bringen und Unstimmigkeiten in den Fonds berücksichtigen.

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