Geringfügige Bargeldrückerstattung Was ist, Dokumente und Beispiele

Er geringfügige Bargelderstattung Es ist die Rückerstattung, die in einem festen Fonds, der einer Unternehmensabteilung zugewiesen wurde.

Unternehmen behalten im Allgemeinen geringfügige Bargeldbeträge in ihren Einrichtungen, um kleine verschiedene Zahlungen wie Lebensmittelkosten und Bürovorräte zu erfüllen.

In einem größeren Unternehmen kann es mehrere niedrigere Bargeldstandorte geben, wahrscheinlich einen pro Gebäude oder sogar eine pro Abteilung. Ein separates Buchhaltungssystem wird verwendet, um niedrigere Bargeldtransaktionen zu verfolgen.

Diese Zahlungen werden im Allgemeinen über ein kleines Cash -Voraus -System behandelt, für den ein Betrag „schwankendem Geld“ zugewiesen wird. Dies ist die maximale Bargeldmenge, die jederzeit beibehalten werden kann.

Die bevorzugte Methode, um eine Rückerstattung durch Scheck zu erhalten.

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Was ist die niedrigere Bargelderstattung?

Um einen Moll Cash -Fonds einzurichten, wird ein Scheck für den Betrag des Hintergrunds erstellt, der dem privaten Mollkasten zugewiesen wurde.

Der erste Eintrag des Caja -Minor -Diario ist eine Belastung auf das Minor Caja -Konto und ein Kredit- oder Bankkonto.

Die Depositionale sperrt dann unterschiedliche Beträge vom unteren Rand des Mollkastens im Austausch für Quittungen im Zusammenhang mit den Ausgaben aus.

Zu diesem Zeitpunkt gibt es keine Zeitungsregistrierung. Stattdessen nimmt der Barguthaben im Boden des niedrigeren Kassierers ab, während die Höhe der Einnahmen zunimmt.

Das Bargeld, das mehr die Gesamteinnahmen entspricht. Diebstahl- oder Registrierungsfehler können jedoch zu einer Variation des anfänglichen Finanzierungsbetrags führen.

Erstattung

Wenn der Geldbetrag am niedrigeren Kassierer.

Dies erwirbt die Zahl der Gesamteinnahmen, die sich angesammelt haben. Der Kassierer stellt einen neuen Scheck über den Gesamtwert der Einnahmen aus und tauschte diesen Scheck für die Einnahmen aus.

Das Journal of Caja Minor ist eine Belastung des Moll Cash -Kontos und eine Gutschrift auf das Bargeld oder das Bankkonto.

Der Verwalter der Moll Box betritt das Bargeld in der unteren Barschublade, die nun den ursprünglichen Geldbetrag enthalten muss, der für den Fonds zugewiesen wurde.

Der Geldautomaten erstellt täglich Eingang, um die kleinen Geldbelegungen aufzuzeichnen. Dies ist eine Gutschrift für das Nebengeldkonto und die Entlassung mehrerer Ausgabenkonten, je nachdem, was mit Bargeld gekauft wurde.

Kontrollen intern

Es ist notwendig, solide interne Kontrollen für Bareinnahmen oder -auszahlungen festzulegen, ein Fehlmanagement von Geldern zu vermeiden und vor Verlusten zu schützen.

- Die Nebenkiste muss an einem sicheren Ort aufbewahrt werden. Zum Beispiel in einem Cash Box.

- Der Geldautomaten muss für die Aufrechterhaltung der Rechnungen verantwortlich sein, die den von Caja Menor geleisteten Zahlungen entsprechen

- Von Zeit zu Zeit müssen überraschende Bargeldzahlen vorgenommen werden.

- Die Höhe des Bargeldes der Nebenkiste sollte nicht zu hoch sein.

Unterlagen

Jedes Unternehmen definiert die zu verwendenden Formate und das Verfahren, das für die Erstattungsanforderung befolgt werden soll. Im Wesentlichen besteht der Prozess im Wesentlichen darin, die Zahlungen mit dem Ende des Mollbox und der jeweiligen Unterstützung zu sammeln.

Es ist wichtig, dass jede Zahlung, sogar minimal, die jeweilige Rechnung unterstützt oder ob das gleichwertige Dokument der Fall ist, in dem das Unternehmen oder die Person, an die die Zahlung geleistet wurde Ermittlung von Steuern und Buchhaltung.

Rückerstattungsformat

Die für die Verwaltung des Minor Box verantwortliche Verwalter muss einen Gutschein mit dem Namen „Minor Cash -Erstattung“ ausfüllen, bei dem die in einem bestimmten Zeitraum erhobenen Ausgaben zusammenhängen, um die Erstattung des verbrauchten Geldes zu erhalten.

Der Mitarbeiter muss alle ursprünglichen Ausgaben einreichen, die einem gefüllten Cash -Erstattungsformat beigefügt sind:

Die Gesamtsumme aller Rechnungen und Einnahmen im Erstattungsformat und der verbleibenden verfügbaren Bargeld in der kleineren Kiste sollte dem Betrag des ursprünglichen Vorausfonds entsprechen.

Das insgesamt Cash -Erstattungsformat mit der Summe aller einzelnen Zahlungen wird für seine endgültige Überprüfung und Genehmigung an den Controller gesendet.

Auszahlungsgutschein

Die Rückerstattung des Wertes der Kosten nach den Einnahmen und Rechnungen des niedrigeren Bargeldes vorzunehmen.

Alle diese beteiligten Dokumente müssen an das Buchhaltungsregister von Gutschein von Daily beigefügt sein.

Das Erstattungsformat und die Originale aller Dokumentationen werden an die Konten zur Bezahlung für die Verarbeitung gesendet.

Der Abschlussnachweis erfolgt im Namen des Verwalters des Moll Box, sodass der Scheck in seinem Namen für den angeforderten Betrag ausgestellt werden kann. Der Rückerstattungsscheck kann privat von Custodian erhoben werden.

Beispiele

Das ABC -Unternehmen beschließt, seiner Betriebsabteilung 100 US.

Daher wird am 1. März das Geld von 100 US -Dollar geliefert. Die anfängliche geringfügige Bargeldzuweisung wird auf folgende Weise aufgezeichnet:

Im März leistete die Abteilung für die Operations -Abteilung im März die folgenden geringfügigen Zahlungen:

- 3. Januar: Teekauf für 10 US -Dollar.

- 15. Januar: Kauf von Schreibwaren für 50 US -Dollar.

- 27. Januar: Zahlung an den Klempner für 20 US -Dollar.

Diese mit dem Moll Box geleisteten Zahlungen werden wie folgt in der Buchhaltung erfasst:

Das Moll Box muss am 31. März erstattet werden. Da die Gesamtausgaben im Monat 80 USD betrugen, ist dies der Betrag, der erstattet wird:

Daher wird am 1. April das Minor -Box die 100 US -Dollar erneut zugewiesen.

Verweise

1. Fordham University (2019). Petty Cash Prints Fonds und Erstattungen. Entnommen aus: Fordham.Edu.
2. Stanford University (2019). Wie man: einen Mitarbeiter mit geringfügigem Bargeld erstatten. Entnommen aus: Web.Stanford.Edu.
3. Buchhaltung vereinfacht (2019). Rechnungswesen von geringfügigem Bargeld. Entnommen von: Buchhaltungs simplifiziert.com.
4. Steven Bragg (2019). Kleingeld Buchhaltung. Buchhaltungswerkzeuge. Ausgenommen von: Accountingools.com.
5. Gerencie (2017). Geringfügige Bargelderstattung. Entnommen aus: Management.com.